1
CONSEJO PROFESIONAL PARA LA REDACCIÓN DEL
INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA RESULTANTE DE LA
EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LOS PROGRAMAS
DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO.
Resumen:
El presente artículo tiene como objetivo orientar el ejercicio
profesional en...
More
1
CONSEJO PROFESIONAL PARA LA REDACCIÓN DEL
INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA RESULTANTE DE LA
EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LOS PROGRAMAS
DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO.
Resumen:
El presente artículo tiene como objetivo orientar el ejercicio
profesional en la redacción de Informes de Auditoría externa
para informar sobre el resultado de la evaluación del
cumplimiento de los Programas de Prevención de Lavado de
Dinero con énfasis en las disposiciones de la legislación
nicaragüense. La propuesta parte de la Norma Prudencial para
la Prevención de Lavado de Dinero y de Otros Activos
contenida en la Resolución de la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras de referencia CD- SIBOIF197-2-MAR01-2002 y toma en cuenta la regulación legal
existente en los Estados Unidos Mexicanos a manera de
integrar un sumario de procedimientos que lleven a la
redacción del Dictamen o Informe de Auditoría Externa.
Less
